Cassa pensione

Entro il 1^o gennaio successivo al vostro 24^o compleanno, voi e il vostro datore di lavoro iniziate a versare i contributi alla cassa pensione e, in questo modo, a risparmiare per la vostra previdenza per la vecchiaia. I contributi obbligatori sono indicati in percentuali calcolate sul salario annuo assicurato. Più l’età avanza, tanto più i contributi sono elevati.

Tuttavia, la cassa pensione non comprende solo i risparmi per la vecchiaia: sono assicurati anche i rischi in caso di invalidità e di decesso. Voi e il vostro datore di lavoro corrispondete congiuntamente i contributi alla cassa pensione. Il vostro datore di lavoro ha la possibilità di pagare su base volontaria una quota più elevata della vostra e/o di assicurarvi su una base sovraobbligatoria.

Il salario assicurato nella cassa pensione è limitato da un salario minimo (soglia d’ingresso/deduzione di coordinamento) e da un salario massimo (limite massimo salario LPP). Dal 2023, il salario minimo annuo assicurato è di CHF 3'675.00, il salario massimo è di CHF 62’475.00.

Il vostro datore di lavoro ha comunque la possibilità di assicurarvi su base sovraobbligatoria. In questo caso, è possibile che la deduzione di coordinamento e/o il limite di salario massimo LPP non siano più applicabili.

Se lavorate come dipendenti e guadagnate almeno CHF 22’050.00 (dal 2023), la vostra assicurazione nella cassa pensione è obbligatoria. Voi e il vostro datore di lavoro dovete quindi versare dei contributi. Tra i 17 e i 25 anni, siete assicurati contro i rischi di decesso e invalidità e, in seguito, anche per la rendita di vecchiaia.

Si è assicurati nella cassa pensioni non appena il lavoratore ne fa richiesta, oppure se

• l’impiego supera le 13 settimane lavorative consecutive
• se si dispone di un contratto di tre mesi o più lungo
• se si hanno degli obblighi di assistenza nei confronti di bambini

Se il vostro rapporto di lavoro si conclude, i vostri averi della cassa pensione (la cosiddetta prestazione di libero passaggio) vi seguono. Basta trasferire la prestazione di libero passaggio alla cassa pensione del vostro nuovo datore di lavoro. Se non iniziate subito un nuovo lavoro, dovete aprire un conto di libero passaggio obbligatorio per legge, presso una Fondazione di libero passaggio. A questo proposito, siamo in grado di offrirvi interessanti possibilità per poter investire il vostro avere previdenziale in modo adeguato alle vostre esigenze.

Trovate tutti i dettagli delle vostre prestazioni sul vostro certificato di previdenza.

L’aspetto principale a cui dovete prestare particolare attenzione è: a quanto ammonta il vostro avere di vecchiaia? Da questo dato potrete calcolare la vostra rendita personale vitalizia che riceverete dopo il pensionamento.

Si tratta di un calcolo molto semplice: il vostro avere di vecchiaia personale × l’aliquota di conversione = la vostra rendita annua.

Per fare un esempio concreto: disponete di un avere di vecchiaia di CHF 100’000.00. Calcolate ora CHF 100’000.00 × 5,8% = CHF 5’800.00 Questo significa che la rendita annua della cassa pensione ammonta a CHF 5’800.00

Invece di una rendita, potete anche riscattare direttamente il vostro capitale di vecchiaia. 

Questo dipende in ogni caso dalla vostra situazione personale, nonché dalle esigenze e dai desideri individuali. Come ulteriore possibilità, offriamo una combinazione di entrambe le opzioni: potete farvi versare una parte dell’importo come capitale e ricevere il restante importo come rendita mensile. 

Come lavoratore/lavoratrice, nella cassa pensione potete anche usufruire di opportunità che generano un elevato capitale di vecchiaia.

Il vostro datore di lavoro vi assicura su base sovraobbligatoria:

potete prendere accordi con il vostro datore di lavoro per un’assicurazione sovraobbligatoria. Questo significa che voi e il vostro datore di lavoro pagate contributi più elevati. 

Versate riscatti volontari nella vostra cassa pensione:

sul vostro certificato di previdenza personale trovate l’indicazione Riscatti volontari. Potete versare personalmente l’importo indicato nella vostra cassa pensione. Questo verrà poi computato sui vostri averi di risparmio e remunerato con interessi su base annua. Potreste dedurre questo cosiddetto contributo di riscatto dal vostro reddito imponibile e quindi risparmiare anche sulle tasse. Scoprite se e quando un riscatto è conveniente e come è possibile realizzarlo al meglio leggendo il relativo articolo nel nostro blog.

Tuttavia, i vostri averi di vecchiaia possono anche diminuire

si riducono se, ad esempio, prelevate del denaro in anticipo per finanziare la proprietà di abitazione (PPA) o se effettuate liquidazioni parziali per far fronte a un divorzio o a un pensionamento parziale.

Sì, nell’ambito della promozione della proprietà di abitazioni (PPA), è possibile utilizzare gli averi della cassa pensione per finanziare la proprietà di abitazione a uso proprio.

Esiste un’altra possibilità nell’ambito del rimborso delle ipoteche. Tuttavia, è possibile ricorrervi solo ogni cinque anni. In questo caso, potete verificare l’importo massimo di capitale utilizzabile nel vostro certificato di previdenza personale.

Rendita d’invalidità:

in caso d’invalidità, cioè se non potete più esercitare la vostra attività professionale, sia parzialmente che totalmente, la vostra cassa pensioni vi versa una rendita d’invalidità. Il requisito per ottenerla è l’invalidità totale o parziale ai sensi dell’assicurazione federale per l’invalidità (AI). La rendita d’invalidità viene di solito versata dopo un periodo di attesa di dodici mesi. Verificate l’importo esatto dal vostro certificato di previdenza (link al certificato di previdenza).

Rendita per figli di invalidi:

se percepite una rendita d’invalidità e avete figli che hanno meno di 18 anni o meno di 25 anni e che sono in prima formazione, la vostra cassa pensione vi versa anche una rendita per figli di invalidi. La rendita per figli di invalidi è di solito pari a un ulteriore 20% per ogni figlio rispetto alla vostra rendita. Potete verificare anche questo importo dal vostro certificato di previdenza (link al certificato di previdenza).

In caso di incapacità lavorativa si applica l’esenzione dal pagamento dei contributi. Questo significa che, dopo un periodo di transizione di tre mesi, non dovrete più versare i contributi, pur restando comunque assicurati.

Rendita per il/la partner/coniuge:

in caso di decesso di una persona assicurata, il/la suo/a partner/coniuge riceve la cosiddetta rendita per partner/coniuge, generalmente pari al 60% dell’importo della rendita d’invalidità o di vecchiaia della persona defunta. Alla Tellco pk non facciamo distinzione tra matrimonio, unione domestica registrata e concubinato..

Rendita per gli orfani

In caso di decesso di una persona assicurata con figli che hanno meno di 18 anni o meno di 25 anni e che sono in prima formazione, si percepisce dalla cassa pensione anche una rendita per gli orfani. La rendita per gli orfani è generalmente pari al 20% della pensione d’invalidità o di vecchiaia per ogni figlio. Verificate l’importo esatto dal vostro certificato di previdenza (link al certificato di previdenza).

Capitale di decesso:

in caso di decesso di una persona assicurata che non abbia partner/coniuge né figli aventi diritto alla rendita, la cassa pensione versa ai suoi superstiti un capitale di decesso. 

State espatriando e abbandonando definitivamente la vostra attività professionale in Svizzera? Dal 1^o giugno 2007 è solo possibile richiedere il pagamento in contanti della parte sovraobbligatoria della prestazione di libero passaggio. Questo nel caso in cui siete soggetti all’assicurazione obbligatoria presso il vostro nuovo luogo di domicilio (per i frontalieri, presso il precedente domicilio). La parte obbligatoria della vostra prestazione di libero passaggio deve essere investita in un conto di libero passaggio in Svizzera.

Esiste un obbligo di assicurazione?

La questione dell’obbligo varia da persona a persona e può essere chiarita consultando www.verbindungsstelle.ch. Se non esiste un obbligo assicurativo per voi nel nuovo paese, l’intera prestazione di libero passaggio può essere percepita in contanti. Si può farne richiesta con l’apposito formulario.

Se vi cancellate definitivamente dalla Svizzera ed espatriate al di fuori dell’area UE/AELS, in questo caso potete farvi versare gli averi della vostra cassa pensione.

Ma attenzione: i prelievi di capitale da un istituto di previdenza svizzero devono sempre essere tassati in Svizzera, generalmente nel vostro luogo di domicilio. Se vi trasferite all’estero, tuttavia, potete ritirare il capitale solo dopo aver formalmente cancellato il vostro luogo di domicilio, nel qual caso la ritenuta alla fonte viene prelevata presso la sede dell’istituto di previdenza. La Tellco pk ha la sua sede a Svitto, il cantone con l’aliquota d’imposta più bassa della Svizzera. Grazie a noi, in questo caso ne beneficiate e ottenete vantaggi fiscali.

Se avviate un’attività indipendente in Svizzera come principale occupazione e non siete più soggetti alla previdenza professionale obbligatoria, potete richiedere il pagamento in contanti dei vostri averi di libero passaggio.